タイガーマスクは棚橋たちと必殺技を開発しようとしていたが、まだ完成には至らなかった。しかもその練習中に棚橋は怪我を負ってしまう。そんな中、覆面ワールドトーナメント準決勝が始まる。棚橋扮するマスクマン・イッツザエースがイエローデビルに挑むも、負傷箇所を攻められ厳しい展開に。準決勝のもう一試合は、タイガーマスク対タイガー・ザ・ダーク。ナオトとタクマがお互い相手の正体を知らぬまま、死闘を繰り広げる。勝負を分けたのは、声援を送る藤井大助の存在だった。