タヌキのカン太は、ドンベがカッコよく化けるのを見て、変身にあこがれる。ドンベに「タヌキも化けられる」と言われて挑戦するが、宙返りができず大失敗。カン太は変身したい一心で、宙返りの猛特訓を始める！