リルル村での年の終わりは、今年一年の「ありがとう」の気持ちを笑顔でお返しする「ほほえみがえし」の季節。メモルは、今年あったことを思い出すため、マリエルのところへ向かいます。一方マリエルは、今年の記念に一脚のイスを作っていました。オスカーも、撮った写真の整理中。メモルは二人を手伝ううちに、一年を振り返るのを忘れてしまいます。翌日も忙しくて、一年を振り返る暇がありません。さぁ、「ほほえみがえし」の夜。メモルは、一体誰に笑顔をお返しするのでしょう？